北京3月15日讯今日，上海建科集团股份有限公司（简称：上海建科，603153.SH）盘中打开涨停，最低报19.70元。截至收盘，上海建科报19.99元，涨幅10.02%，成交额2.00亿元，换手率18.21%，振幅1.60%，总市值81.93亿元。此前，该股已连续2个交易日涨停。

上海建科成立于2002年，改制前身系上海市建筑科学研究院。公司以科技创新为先导，以专业技术服务为主业，服务涵盖工程项目和城市建设运营管理全过程，形成了工程咨询服务、检测与技术服务、环境低碳技术服务、特种工程与产品销售等多个主营业务板块。

(资料图片仅供参考)

上海国盛集团直接持有公司32.46%的股份，为公司的控股股东。公司实际控制人为上海市国资委，上海市国资委通过上海国盛集团、上海上实、城投控股合计间接控制发行人64.03%的股权。

2022年11月17日，上海建科首发过会，证监会第十八届发行审核委员会2022年第130次发审委会议提出询问的主要问题：　

1、发行人2022年1-9月经审阅归母净利润较去年同期下降23.69%,扣非归母净利润较去年同期下降23.57%。2022年全年预计业绩下滑不超过30%。发行人报告期同一项目不同期间毛利率存在波动,按照项目平均毛利率测算对2022年1-6月整体业绩影响较大。请发行人代表:(1)说明发行人核心业务、经营环境、主要指标是否发生重大不利变化,业绩下滑程度与行业趋势是否一致;(2)结合在手订单、项目毛利率情况说明2022年全年预期情况及依据,业务增长是否稳定可持续;(3)是否存在通过调节各期项目毛利率调节业绩的情形。请保荐代表人说明核查依据与过程,并发表明确核查意见。

2、报告期各期末,发行人应收票据、应收账款账面价值合计占流动资产的比例较高。请发行人代表说明:(1)报告期内银行承兑汇票和商业承兑汇票的金额及占比情况及变化原因,说明是否存在放宽条件接受商业承兑汇票的情形,应收票据的坏账计提是否充分;(2)报告期各期末应收账款大幅上升的原因,变动趋势是否与同行业公司一致,是否与业务增长相匹配,是否存在放宽信用政策增加收入的情形;(3)应收账款周转率与可比公司存在差异的原因,应收账款坏账准备计提是否充分。请保荐代表人说明核查依据与过程,并发表明确核查意见。

3、报告期内发行人发生多起收购及股权转让,部分公司收购存在收购时点账面价值较低导致增值率较高、商誉较大、收购后净利润不佳等情况。请发行人代表说明:(1)商誉减值测试是否谨慎、合理,减值准备计提是否充分、合理;(2)建科建设相关资产包转让定价依据及公允性,两次定价方式不同、价格差异较大的原因。请保荐代表人说明核查依据与过程,并发表明确核查意见。

4、请发行人代表说明:(1)报告期内采用劳务派遣用工形式的原因及合理性、是否符合行业惯例、是否存在违反《劳务派遣暂行规定》的情形;(2)劳务派遣用工的成本与正式用工的成本是否存在较大差异,是否存在利用劳务派遣降低成本的情形;(3)协作服务费涉及的主要业务,是否属于核心业务环节,协作服务费的必要性及合理性。请保荐代表人说明核查依据与过程,并发表明确核查意见。

上海建科于2023年3月13日在上交所主板上市，发行数量5,500万股（本次发行股份全部为新股，无老股转让），发行价格11.47元/股。上海建科的联席保荐机构（联席主承销商）为申万宏源证券承销保荐有限责任公司，保荐代表人为刘建清、王佳伟；联席保荐机构（联席主承销商）为海通证券股份有限公司，保荐代表人为刘涛、朱玉峰。

上海建科本次发行募集资金总额63,085.00万元，募集资金净额为59,890.58万元。2023年2月28日，上海建科发布的招股说明书公司显示，拟募集资金59,890.58万元，用于核心业务能力提升项目、企业科创中心和信息化能力建设项目、数智科技产业能力提升项目。

上海建科本次公开发行新股的发行费用（不含增值税）总计3,194.42万元，其中申万宏源证券承销保荐有限责任公司、海通证券股份有限公司获得承销和保荐费用1,378.96万元。

2019年、2020年、2021年、2022年1-6月，上海建科营业收入分别为254,845.95万元、277,450.41万元、343,522.92万元、131,890.28万元；净利润分别为24,903.63万元、25,403.53万元、30,397.71万元、4,525.11万元；归属于母公司股东的净利润分别为18,021.25万元、23,207.85万元、27,901.99万元、3,862.04万元；扣除非经常性损益影响后归属于母公司所有者的净利润分别为10,584.38万元、14,946.81万元、20,447.22万元、873.18万元。

2019年、2020年、2021年、2022年1-6月，上海建科销售商品、提供劳务收到的现金分别为257,814.27万元、286,483.24万元、344,451.61万元、113,863.05万元；经营活动产生的现金流量净额分别为22,153.15万元、25,760.58万元、15,840.79万元、-51,554.53万元。

2022年，上海建科营业收入355,722.55万元，同比增长3.55%；归属于母公司所有者的净利润27,609.01万元，同比减少1.05%；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润20,614.07万元，同比增长0.82%。

上海建科预计2023年1-3月营业收入71,000.00万元~79,000.00万元，变动比例7.15%~19.22%；归属于母公司股东的净利润1,100.00万元~1,700.00万元，上年同期为-1,117.69万元；扣除非经常性损益影响后归属于母公司所有者的净利润300.00万元~900.00万元，上年同期为-2,676.77万元。

关键词：