北京3月22日讯四川容大黄金股份有限公司（以下简称“四川黄金”，001337.SZ）今日打开涨停，最低报29.08元。截至今日收盘，四川黄金报30.18元，跌幅5.89%，振幅8.95%，换手率77.59%，成交额13.99亿元，总市值126.76亿元。此前，四川黄金连续13个交易日涨停。

四川黄金是一家长期专注于金矿资源开发及综合利用的企业，主要从事金矿的采选及销售，主要产品为金精矿和合质金。

(资料图片仅供参考)

截至招股说明书签署日，四川省容大矿业集团有限公司（以下简称“矿业集团”）持有四川黄金36.54%的股份，为四川黄金的发起人及控股股东。四川省地质矿产勘查开发局区域地质调查队（以下简称“四川省地矿局区调队”）持有矿业集团90.00%的股权，为四川黄金间接控股股东。四川省地质矿产勘查开发局为四川省地矿局区调队的举办和主管单位，为四川黄金实际控制人。

四川黄金于2022年11月24日首发过会，证监会第十八届发行审核委员会2022年第133次发审委会议提出询问的主要问题为：

1、请发行人代表说明：(1)新采矿权的获得是否存在重大不确定性，黄金矿石总量可供开采年限、黄金探矿权取得、持有和规划等情况，发行人保持持续盈利能力的措施和可行性；(2)实际控制人对拥有探矿权的下属企业或单位“探转采”进行制度性约束，是否合法合规，是否切实可行；(3)实际控制人等单位作出的相关承诺是否经控制的下属企业明确同意，控制的下属企业是否履行相关决策审批程序；(4)实际控制人控制的关联企业拥有的探矿权对发行人现有及未来的探矿业务开展是否构成竞争，是否存在利益冲突；(5)避免或者解决同业竞争的承诺是否切实可行，避免同业竞争的措施是否存在不能实施的可能。请保荐代表人说明核查依据、方法和过程，并发表明确核查意见。

2、请发行人代表说明：(1)在金精矿供不应求的情况下，报告期内是否存在人为调整金精矿销售业绩的情形；(2)金精矿营业成本单位成本与金精矿期末库存商品单位成本的差异、原因及合理性，是否存在虚增存货的情况；(3)仅向关联方洛阳银辉销售合质金的原因及合理性，确定合质金含金率的依据是否充分、客观，销售价格是否公允，销售合质金产品毛利率高于金精矿以及高于同行业公司的原因及合理性；合质金收入确认政策是否符合《企业会计准则》的要求；(4)部分存货无法盘点的原因，相关内控措施是否有效，是否能确保存货的真实、准确、完整。请保荐代表人说明核查依据、方法和过程，并发表明确核查意见。

3、请发行人代表说明：(1)木里县政府豁免发行人各股东(除木里国投外)履行对赌回购承诺，是否属于无条件不可撤销，是否存在纠纷或潜在的纠纷；(2)北京金阳与上海德三之间的对赌回购条款、上海德三与雷石系股东之间的对赌回购条款是否彻底解除，相关解除是否属于无条件不可撤销；(3)对赌协议相关各方是否存在其他利益安排，是否存在严重影响发行人持续经营能力或者其他严重影响投资者权益的情形。请保荐代表人说明核查依据、方法和过程，并发表明确核查意见。

2023年3月3日，四川黄金在深交所主板上市，本次公开发行股份数量为6,000.00万股，占发行后总股本的比例为14.29%，发行价格为7.09元/股，保荐机构（主承销商）为中信建投证券股份有限公司，保荐代表人为邱宇、张钟伟。

四川黄金本次发行募集资金总额为42,540.00万元，扣除不含税发行费用后募集资金净额为39,022.71万元。四川黄金于2023年2月21日披露的招股书显示，其拟募集资金39,022.71万元，扣除发行费用后，将按轻重缓急顺序投资于梭罗沟金矿矿区资源勘查、梭罗沟金矿2000t/d选厂技改工程建设、梭罗沟金矿绿色矿山建设、梭罗沟金矿智慧化矿山建设和偿还银行贷款及补充流动资金项目。

四川黄金本次发行费用合计为3,517.29万元，其中中信建投证券股份有限公司获得承销及保荐费用2,213.25万元。

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，四川黄金实现营业收入分别为37,845.93万元、54,281.56万元、52,586.22万元和28,937.39万元，实现净利润分别为13,452.67万元、20,214.36万元、15,339.16万元和12,051.97万元，实现扣除非经常性损益后归属于公司股东的净利润分别为13,312.31万元、18,565.81万元、12,956.07万元和9,660.06万元。

2019年、2020年、2021年和2022年1-6月，四川黄金经营活动产生的现金流量净额分别为20,834.92万元、25,141.01万元、19,653.03万元和17,354.88万元，净现比分别为154.88%、124.37%、128.12%和144.00%；销售商品、提供劳务收到的现金分别为42,593.00万元、54,858.76万元、50,488.72万元和33,897.00万元，收现比分别为112.54%、101.06%、96.01%和117.14%。

2022年，四川黄金实现营业收入47,246.05万元，同比减少10.16%；实现归属于母公司股东的净利润19,868.76万元，同比增长29.53%；实现扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润13,868.69万元，同比增长7.04%；经营活动产生的现金流量净额为37,732.61万元，同比增长91.99%。

根据四川黄金预计，公司2023年1-3月营业收入较上年同期有所增长，主要系金精矿销售收入增长所致；公司2023年1-3月净利润为5,300.00万元至6,700.00万元，同比增长28.20%至62.07%，主要系营业收入增长所致；2023年1-3月扣除非经常性损益后净利润同比变动率为82.76%至131.96%，高于净利润增长率，主要系上年同期非经常性损益中合质金应收账款减值准备转回金额较大所致。

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